關(guān)于加強(qiáng)高?？蒲薪?jīng)費(fèi)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控的實(shí)施意見(jiàn)
為加強(qiáng)高?？蒲薪?jīng)費(fèi)使用和管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控，保障科研經(jīng)費(fèi)安全運(yùn)行，提高科研水平，根據(jù)中央紀(jì)委《關(guān)于加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控的指導(dǎo)意見(jiàn)》和《教育部關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范高校科研行為的意見(jiàn)》等規(guī)定，結(jié)合云南高校實(shí)際，特制定本實(shí)施意見(jiàn)。
一、高校科研經(jīng)費(fèi)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控內(nèi)容
（一）科研項(xiàng)目申報(bào)和立項(xiàng)階段廉政風(fēng)險(xiǎn)防控內(nèi)容
課題組超出自身研究能力，編造虛假申報(bào)材料，騙取研究課題的；課題主持人編造虛假預(yù)算，套取課題經(jīng)費(fèi)，虛列支出名目的；評(píng)審專(zhuān)家與申報(bào)對(duì)象存在現(xiàn)實(shí)利益和相互利用關(guān)系的；評(píng)審專(zhuān)家接受可能影響公正評(píng)審的礼金、礼品、有價(jià)證券、支付憑證的；課題組編造虛假合同或任務(wù)書(shū)欺騙課題下達(dá)單位，不按合同或任務(wù)書(shū)確定研究任務(wù)和進(jìn)度推進(jìn)科研工作的。
（二）科研項(xiàng)目實(shí)施階段廉政風(fēng)險(xiǎn)防控內(nèi)容
課題主持人或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人將科研項(xiàng)目或任務(wù)外包、轉(zhuǎn)包他人，利用科研項(xiàng)目或任務(wù)為特定關(guān)系人謀取利益的；課題主持人隱瞞與協(xié)作單位和參與人員之間的利益關(guān)系，借科研協(xié)作之名，將科研經(jīng)費(fèi)挪作他用的；課題主持人用橫向科研經(jīng)費(fèi)違規(guī)設(shè)立“賬外賬”和“小金庫(kù)”的；課題組虛構(gòu)項(xiàng)目支出或使用虛假發(fā)票套取科研經(jīng)費(fèi)的；課題主持人違反規(guī)定超范圍和超標(biāo)準(zhǔn)支出科研經(jīng)費(fèi)的；課題組購(gòu)買(mǎi)與科研活動(dòng)無(wú)關(guān)設(shè)備材料的；課題組變相報(bào)銷(xiāo)與科研活動(dòng)無(wú)關(guān)的勞務(wù)費(fèi)或招待費(fèi)的；科研活動(dòng)設(shè)備采購(gòu)、工程建設(shè)未嚴(yán)格履行政府采購(gòu)程序、工程建設(shè)招投標(biāo)程序的；科研經(jīng)費(fèi)購(gòu)置的固定資產(chǎn)和形成的無(wú)形資產(chǎn)未統(tǒng)一納入學(xué)校資產(chǎn)管理的。
（三）科研項(xiàng)目結(jié)題階段廉政風(fēng)險(xiǎn)防控內(nèi)容
課題組編報(bào)虛假項(xiàng)目決算的；管理部門(mén)或評(píng)審專(zhuān)家利用工作關(guān)系或職務(wù)之便接受課題組礼品、饋贈(zèng)、請(qǐng)吃、索賄、受賄的；項(xiàng)目余額資金長(zhǎng)期掛賬，方便支出和回避監(jiān)管的。
二、高?？蒲薪?jīng)費(fèi)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控流程
（一）申報(bào)和立項(xiàng)階段廉政風(fēng)險(xiǎn)防控流程
申報(bào)校級(jí)科研項(xiàng)目，課題主持人向科研管理部門(mén)提交項(xiàng)目申請(qǐng)書(shū)，科研管理部門(mén)接到申請(qǐng)書(shū)后，會(huì)同學(xué)校有關(guān)職能部門(mén)，在主管校長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下，采用適當(dāng)方式進(jìn)行必要性和可行性論證，提出論證意見(jiàn)。對(duì)需與外協(xié)單位進(jìn)行合作的，應(yīng)組織專(zhuān)家組進(jìn)行課題論證，對(duì)外協(xié)單位相關(guān)資質(zhì)、科研能力、業(yè)務(wù)相關(guān)性、經(jīng)濟(jì)合理性等情況嚴(yán)格把關(guān)。由科研管理部門(mén)將申請(qǐng)書(shū)、論證意見(jiàn)報(bào)學(xué)校學(xué)術(shù)委員會(huì)討論審批，并將評(píng)審結(jié)果在校園網(wǎng)站上公示，公示期為7個(gè)工作日。獲得立項(xiàng)的個(gè)人或集體與科研管理部門(mén)簽訂《科研項(xiàng)目合同》和《計(jì)劃任務(wù)書(shū)》，列出項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算。項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算由科研管理部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)審核把關(guān)，對(duì)申報(bào)的重大項(xiàng)目的經(jīng)費(fèi)預(yù)算進(jìn)行申報(bào)前的預(yù)評(píng)審，保證預(yù)算科學(xué)合理。申報(bào)校級(jí)以外科研項(xiàng)目的，由科研管理部門(mén)牽頭，按照校內(nèi)申報(bào)和立項(xiàng)流程初評(píng)后報(bào)項(xiàng)目組織實(shí)施單位，獲得立項(xiàng)的個(gè)人或集體與項(xiàng)目組織實(shí)施單位簽訂《科研項(xiàng)目合同》和《計(jì)劃任務(wù)書(shū)》，送科研管理部門(mén)備案。
（二）項(xiàng)目實(shí)施階段廉政風(fēng)險(xiǎn)防控流程
財(cái)務(wù)部門(mén)按照批準(zhǔn)下達(dá)的科研項(xiàng)目“計(jì)劃任務(wù)書(shū)”的經(jīng)費(fèi)預(yù)算，第一年按計(jì)劃劃撥經(jīng)費(fèi)，以后每年度按“計(jì)劃任務(wù)書(shū)”進(jìn)度劃撥經(jīng)費(fèi)。承擔(dān)科研項(xiàng)目的課題主持人應(yīng)于每年11月底，將本項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用情況及時(shí)上報(bào)科研管理部門(mén)，經(jīng)匯總后報(bào)送財(cái)務(wù)部門(mén)，作為下一年度預(yù)算安排的依據(jù)。校級(jí)以外項(xiàng)目資金的劃撥由項(xiàng)目組織實(shí)施單位按規(guī)定程序撥款。各科研項(xiàng)目的主持人應(yīng)嚴(yán)格履行科研經(jīng)費(fèi)財(cái)務(wù)管理核銷(xiāo)程序，由課題主持人根據(jù)“計(jì)劃任務(wù)書(shū)”的經(jīng)費(fèi)預(yù)算，按規(guī)定類(lèi)別持有效票據(jù)實(shí)施分類(lèi)核銷(xiāo)。項(xiàng)目票據(jù)應(yīng)按照各高校的財(cái)務(wù)管理規(guī)定分別由課題主持人、科研管理部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)、主管校長(zhǎng)審核簽字。校級(jí)以外科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)按照科研項(xiàng)目組織實(shí)施單位科研經(jīng)費(fèi)管理辦法執(zhí)行，沒(méi)有管理辦法的，比照校內(nèi)科研項(xiàng)目管理。
（三）項(xiàng)目結(jié)題階段廉政風(fēng)險(xiǎn)防控流程
對(duì)于校級(jí)項(xiàng)目，科研課題主持人根據(jù)結(jié)題要求填寫(xiě)《結(jié)題申請(qǐng)書(shū)》，并在學(xué)校財(cái)務(wù)部門(mén)指導(dǎo)下編制科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)決算?？蒲泄芾聿块T(mén)接到申請(qǐng)書(shū)后，送內(nèi)審部門(mén)進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查?？蒲泄芾聿块T(mén)會(huì)同學(xué)校有關(guān)職能部門(mén)，在主管校長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下，按照《科研項(xiàng)目合同》采用適當(dāng)方式進(jìn)行成果驗(yàn)收或鑒定，提出評(píng)審或推薦意見(jiàn)，由學(xué)校學(xué)術(shù)委員會(huì)討論批準(zhǔn)，得出結(jié)論?？蒲泄芾聿块T(mén)將評(píng)審結(jié)果在校園網(wǎng)站上公示，公示期為7個(gè)工作日。由科研管理部門(mén)將驗(yàn)收結(jié)果或鑒定結(jié)論通知課題主持人。校級(jí)以外科研項(xiàng)目結(jié)題按照項(xiàng)目組織實(shí)施單位的規(guī)定執(zhí)行。達(dá)到科學(xué)研究?jī)?yōu)秀成果的項(xiàng)目，由科研管理部門(mén)負(fù)責(zé)向評(píng)獎(jiǎng)組織單位申報(bào)。
三、高?？蒲薪?jīng)費(fèi)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控措施
（一）開(kāi)展誠(chéng)信教育，嚴(yán)守職業(yè)操守
1.充分發(fā)揮學(xué)校學(xué)術(shù)委員會(huì)在學(xué)術(shù)評(píng)價(jià)、學(xué)術(shù)發(fā)展、學(xué)風(fēng)建設(shè)中的重要作用，教育和引導(dǎo)科研人員廉潔從業(yè)，規(guī)范科研行為。要建立健全科研人員、科研管理人員培訓(xùn)制度，將法律法規(guī)、廉潔從業(yè)培訓(xùn)納入教師崗位培訓(xùn)和職業(yè)培訓(xùn)中，增強(qiáng)科研人員、科研管理人員的廉潔從業(yè)意識(shí)。
2.領(lǐng)導(dǎo)干部、科研管理人員、科研人員要弘揚(yáng)科學(xué)精神，遵守科研紀(jì)律，嚴(yán)守科研申報(bào)、科研預(yù)算、科研評(píng)審、科研立項(xiàng)等要求，不得編造虛假申報(bào)材料騙取研究課題，不得編造虛假預(yù)算套取課題經(jīng)費(fèi)，不得向評(píng)審專(zhuān)家贈(zèng)送礼金和礼品，不得編造虛假合同或任務(wù)書(shū)欺騙課題下達(dá)單位。
3.科研團(tuán)隊(duì)和科研人員要嚴(yán)守科研發(fā)包、科研協(xié)作、科研經(jīng)費(fèi)、科研采購(gòu)、科研資產(chǎn)等規(guī)定，不得利用科研項(xiàng)目或任務(wù)外包和轉(zhuǎn)包為特定關(guān)系人謀取利益，不得借科研協(xié)作之名將科研經(jīng)費(fèi)挪作他用，不得虛構(gòu)項(xiàng)目支出或使用虛假發(fā)票套取科研經(jīng)費(fèi)，不得違反規(guī)定超范圍和超標(biāo)準(zhǔn)支出科研經(jīng)費(fèi)，不得變相報(bào)銷(xiāo)與科研活動(dòng)無(wú)關(guān)的勞務(wù)費(fèi)或招待費(fèi)，不得規(guī)避政府采購(gòu)程序和工程建設(shè)招投標(biāo)程序，不得隨意處置科研固定資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)，防范科研風(fēng)險(xiǎn)，提高科研水平。
4.科研管理人員、評(píng)審專(zhuān)家、科研人員要維護(hù)職業(yè)操守，遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)守項(xiàng)目結(jié)題、項(xiàng)目驗(yàn)收、經(jīng)費(fèi)使用等紀(jì)律，不得編報(bào)虛假項(xiàng)目決算，不得收受礼金和礼品，不得違規(guī)分配項(xiàng)目余額資金。
（二）健全機(jī)制制度，規(guī)范行業(yè)行為
1.建立健全科研經(jīng)費(fèi)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控聯(lián)席會(huì)議制度。建立由校紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)、科研管理部門(mén)、財(cái)務(wù)管理部門(mén)、資產(chǎn)管理部門(mén)等部門(mén)參加的科研經(jīng)費(fèi)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控聯(lián)席會(huì)議制度，研究防控對(duì)策和監(jiān)管措施，健全完善科研經(jīng)費(fèi)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控制度規(guī)范，通報(bào)科研經(jīng)費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)防控情況，分析科研經(jīng)費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)，解決科研經(jīng)費(fèi)管理和使用實(shí)際問(wèn)題。
2.建立健全科研行為管理制度。完善責(zé)任體系，分管科研、財(cái)務(wù)工作的校領(lǐng)導(dǎo)要擔(dān)負(fù)起對(duì)科研活動(dòng)督促引導(dǎo)和對(duì)科研經(jīng)費(fèi)監(jiān)管的職責(zé)?？蒲泄芾聿块T(mén)要全面落實(shí)科研項(xiàng)目管理政策規(guī)定，逐步完善科研內(nèi)部管理和科研經(jīng)費(fèi)使用辦法，切實(shí)加強(qiáng)科研項(xiàng)目申報(bào)、科研項(xiàng)目立項(xiàng)、實(shí)施、結(jié)題等管理工作，嚴(yán)格執(zhí)行科研經(jīng)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)、轉(zhuǎn)撥、采購(gòu)等管理規(guī)定，嚴(yán)格審核科研經(jīng)費(fèi)開(kāi)支項(xiàng)目、開(kāi)支范圍、開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，提高管理服務(wù)水平。財(cái)務(wù)管理部門(mén)要嚴(yán)格執(zhí)行科研經(jīng)費(fèi)管理規(guī)定，認(rèn)真履行科研經(jīng)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)、轉(zhuǎn)撥、采購(gòu)等管理職能，嚴(yán)格審核科研經(jīng)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)票據(jù)、嚴(yán)格控制非課題費(fèi)用支出，強(qiáng)化經(jīng)費(fèi)管理，并敦促課題主持人在規(guī)定時(shí)限內(nèi)辦理課題結(jié)賬手續(xù)，及時(shí)處理科研結(jié)余經(jīng)費(fèi)，避免長(zhǎng)期掛賬，防止經(jīng)費(fèi)流失。國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)要定期開(kāi)展科研經(jīng)費(fèi)購(gòu)置固定資產(chǎn)清查工作，加強(qiáng)資產(chǎn)管理，防止資產(chǎn)流失。
3.建立健全服務(wù)保障機(jī)制。所屬學(xué)院、系、中心、研究所等作為科研活動(dòng)基層管理單位，要對(duì)本單位科研行為、科研項(xiàng)目執(zhí)行情況進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督?？蒲?、財(cái)務(wù)等職能部門(mén)要加強(qiáng)對(duì)科研人員服務(wù)、指導(dǎo)、管理、監(jiān)督，對(duì)科研項(xiàng)目按照科研項(xiàng)目管理規(guī)定，嚴(yán)格審核把關(guān)，認(rèn)真履行監(jiān)督和管理職能。內(nèi)審部門(mén)要將科研經(jīng)費(fèi)審計(jì)納入年度審計(jì)工作計(jì)劃，加強(qiáng)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查，強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督，提高審計(jì)效益。
4.建立健全科研評(píng)價(jià)和人才激勵(lì)機(jī)制。完善科研評(píng)價(jià)體系，優(yōu)化科研資源配置，在保證經(jīng)費(fèi)安全、規(guī)范使用的前提下，不斷提升經(jīng)費(fèi)的使用效益。由科研管理部門(mén)建立科研誠(chéng)信檔案制度，及時(shí)準(zhǔn)確記錄科研人員從業(yè)行為。要將科研人員廉潔從業(yè)情況納入科研人員評(píng)價(jià)主要內(nèi)容，考核結(jié)果作為對(duì)科研人員專(zhuān)業(yè)技術(shù)職務(wù)評(píng)聘、獎(jiǎng)懲的重要依據(jù)。
（三）健全網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，推進(jìn)科技監(jiān)管
加強(qiáng)信息化建設(shè)，搭建與財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)信息共享平臺(tái)，建立健全由財(cái)務(wù)部門(mén)、科研部門(mén)為主管，資產(chǎn)管理部門(mén)、審計(jì)和監(jiān)察部門(mén)等部門(mén)參與的科研經(jīng)費(fèi)監(jiān)管信息系統(tǒng)，通過(guò)信息共享實(shí)現(xiàn)資金撥付監(jiān)管、程序流程控制、全程跟蹤防控，達(dá)到管理環(huán)節(jié)的相互協(xié)調(diào)、相互依托、相互滲透，有效地解決科研經(jīng)費(fèi)管理監(jiān)督各環(huán)節(jié)部門(mén)銜接不夠、溝通不暢以及監(jiān)督不到位的問(wèn)題。
（四）強(qiáng)化監(jiān)督檢查，提升科研效能
紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)要認(rèn)真落實(shí)加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控的要求，履行科研經(jīng)費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)防控監(jiān)管職能，分析風(fēng)險(xiǎn)信息及評(píng)估結(jié)果，加大重點(diǎn)環(huán)節(jié)監(jiān)控力度，定期檢查和抽查科研經(jīng)費(fèi)使用情況，搞好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，提高監(jiān)督效能。切實(shí)加大科研經(jīng)費(fèi)管理使用違規(guī)違紀(jì)線索排查和案件查辦力度，加大違紀(jì)案件通報(bào)力度，對(duì)執(zhí)行科研經(jīng)費(fèi)管理規(guī)定不堅(jiān)決和不到位的給予問(wèn)責(zé)處理，對(duì)截留、挪用、擠占科研經(jīng)費(fèi)等違規(guī)違紀(jì)行為給以黨紀(jì)、政紀(jì)處分和組織處理，對(duì)涉嫌違法犯罪的，堅(jiān)決移送司法機(jī)關(guān)處理。
